关于存款保险条例深度解读
中华人民共和国国务院令 第660号
《存款保险条例》已经10月29日国务院第67次常务会议通过，现予公布，自5月1日起施行。
总 理 *
2月17日
存款保险条例
第一条 为了建立和规范存款保险制度，依法?；ご婵钊说暮戏ㄈㄒ?，及时防范和化解金融风险，维护金融稳定，制定本条例。
第二条 在中华人民共和国境内设立的商业银行、农村合作银行、农村信用合作社等吸收存款的银行业金融机构(以下统称投?；?，应当依照本条例的规定投保存款保险。
投?；乖谥谢嗣窆埠凸惩馍枇⒌姆种Щ?，以及外国银行在中华人民共和国境内设立的分支机构不适用前款规定。但是，中华人民共和国与其他国家或者地区之间对存款保险制度另有安排的除外。
第三条 本条例所称存款保险，是指投?；瓜虼婵畋Ｏ栈鸸芾砘菇荒杀７?，形成存款保险基金，存款保险基金管理机构依照本条例的规定向存款人偿付被保险存款，并采取必要措施维护存款以及存款保险基金安全的制度。
第四条 被保险存款包括投?；刮盏娜嗣癖掖婵詈屯獗掖婵?。但是，金融机构同业存款、投?；沟母呒豆芾砣嗽痹诒就侗；沟拇婵钜约按婵畋Ｏ栈鸸芾砘构娑ú挥璞Ｏ盏钠渌婵畛?。
第五条 存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。中国人民银行会同国务院有关部门可以根据经济发展、存款结构变化、金融风险状况等因素调整最高偿付限额，报国务院批准后公布执行。
同一存款人在同一家投?；顾斜槐Ｏ沾婵钫嘶У拇婵畋窘鸷屠⒑喜⒓扑愕淖式鹗钤谧罡叱ジ断薅钜阅诘?，实行全额偿付;超出最高偿付限额的部分，依法从投?；骨逅悴撇惺艹?。
存款保险基金管理机构偿付存款人的被保险存款后，即在偿付金额范围内取得该存款人对投?；瓜嗤宄ニ承虻恼?。
社会保险基金、住房公积金存款的偿付办法由中国人民银行会同国务院有关部门另行制定，报国务院批准。
第六条 存款保险基金的来源包括：
(一)投?；菇荒傻谋７?
(二)在投?；骨逅阒蟹峙涞牟撇?
(三)存款保险基金管理机构运用存款保险基金获得的收益;
(四)其他合法收入。
第七条 存款保险基金管理机构履行下列职责：
(一)制定并发布与其履行职责有关的规则;
(二)制定和调整存款保险费率标准，报国务院批准;
(三)确定各投?；沟氖视梅崖?
(四)归集保费;
(五)管理和运用存款保险基金;
(六)依照本条例的规定采取早期纠正措施和风险处置措施;
(七)在本条例规定的限额内及时偿付存款人的被保险存款;
(八)国务院批准的其他职责。
存款保险基金管理机构由国务院决定。
第八条 本条例施行前已开业的吸收存款的银行业金融机构，应当在存款保险基金管理机构规定的期限内办理投保手续。
本条例施行后开业的吸收存款的银行业金融机构，应当自工商行政管理部门颁发营业执照之日起6个月内，按照存款保险基金管理机构的规定办理投保手续。
第九条 存款保险费率由基准费率和风险差别费率构成。费率标准由存款保险基金管理机构根据经济金融发展状况、存款结构情况以及存款保险基金的累积水平等因素制定和调整，报国务院批准后执行。
各投?；沟氖视梅崖?，由存款保险基金管理机构根据投?；沟木芾碜纯龊头缦兆纯龅纫蛩厝范?。
第十条 投?；褂Φ苯荒傻谋７?，按照本投?；沟谋槐Ｏ沾婵詈痛婵畋Ｏ栈鸸芾砘谷范ǖ氖视梅崖始扑?，具体办法由存款保险基金管理机构规定。
投?；褂Φ卑凑沾婵畋Ｏ栈鸸芾砘沟囊蠖ㄆ诒ㄋ捅槐Ｏ沾婵钣喽?、存款结构情况以及与确定适用费率、核算保费、偿付存款相关的其他必要资料。
投?；褂Φ卑凑沾婵畋Ｏ栈鸸芾砘沟墓娑?，每6个月交纳一次保费。
第十一条 存款保险基金的运用，应当遵循安全、流动、保值增值的原则，限于下列形式：
(一)存放在中国人民银行;
(二)投资政府债券、中央银行票据、信用等级较高的金融债券以及其他高等级债券;
(三)国务院批准的其他资金运用形式。
第十二条 存款保险基金管理机构应当自每一会计年度结束之日起3个月内编制存款保险基金收支的财务会计报告、报表，并编制年度报告，按照国家有关规定予以公布。
存款保险基金的收支应当遵守国家统一的财务会计制度，并依法接受审计机关的审计监督。
第十三条 存款保险基金管理机构履行职责，发现有下列情形之一的，可以进行核查：
(一)投?；狗缦兆纯龇⑸浠?，可能需要调整适用费率的，对涉及费率计算的相关情况进行核查;
(二)投?；贡７呀荒苫赡艽嬖谖侍獾?，对其存款的规模、结构以及真实性进行核查;
(三)对投?；贡ㄋ偷男畔?、资料的真实性进行核查。
对核查中发现的重大问题，应当告知银行业监督管理机构。
第十四条 存款保险基金管理机构参加金融监督管理协调机制，并与中国人民银行、银行业监督管理机构等金融管理部门、机构建立信息共享机制。
存款保险基金管理机构应当通过信息共享机制获取有关投?；沟姆缦兆纯?、检查报告和评级情况等监督管理信息。
前款规定的信息不能满足控制存款保险基金风险、保证及时偿付、确定差别费率等需要的，存款保险基金管理机构可以要求投?；辜笆北ㄋ推渌喙匦畔?。
第十五条 存款保险基金管理机构发现投?；勾嬖谧时静蛔愕扔跋齑婵畎踩约按婵畋Ｏ栈鸢踩那樾蔚?，可以对其提出风险警示。
第十六条 投?；挂蛑卮笞什鹗У仍虻贾伦时境渥懵蚀蠓认陆?，严重危及存款安全以及存款保险基金安全的，投?；褂Φ卑凑沾婵畋Ｏ栈鸸芾砘?、中国人民银行、银行业监督管理机构的要求及时采取补充资本、控制资产增长、控制重大交易授信、降低杠杆率等措施。
投?；褂星翱罟娑ㄇ樾?，且在存款保险基金管理机构规定的期限内未改进的，存款保险基金管理机构可以提高其适用费率。
第十七条 存款保险基金管理机构发现投?；褂小吨谢嗣窆埠凸幸导喽焦芾矸ā返谌颂?、第三十九条规定情形的，可以建议银行业监督管理机构依法采取相应措施。
第十八条 存款保险基金管理机构可以选择下列方式使用存款保险基金，?；ご婵钊死妫?/p>
(一)在本条例规定的限额内直接偿付被保险存款;
(二)委托其他合格投?；乖诒咎趵娑ǖ南薅钅诖ジ侗槐Ｏ沾婵?
(三)为其他合格投?；固峁┑１?、损失分摊或者资金支持，以促成其收购或者承担被接管、被撤销或者申请破产的投?；沟娜炕蛘卟糠忠滴?、资产、负债。
存款保险基金管理机构在拟订存款保险基金使用方案选择前款规定方式时，应当遵循基金使用成本最小的原则。
第十九条 有下列情形之一的，存款人有权要求存款保险基金管理机构在本条例规定的限额内，使用存款保险基金偿付存款人的被保险存款：
(一)存款保险基金管理机构担任投?；沟慕庸茏橹?
(二)存款保险基金管理机构实施被撤销投?；沟那逅?
(三)人民法院裁定受理对投?；沟钠撇昵?
(四)经国务院批准的其他情形。
存款保险基金管理机构应当依照本条例的规定，在前款规定情形发生之日起7个工作日内足额偿付存款。
第二十条 存款保险基金管理机构的工作人员有下列行为之一的，依法给予处分：
(一)违反规定收取保费;
(二)违反规定使用、运用存款保险基金;
(三)违反规定不及时、足额偿付存款。
存款保险基金管理机构的工作人员滥用职权、玩忽职守、泄露国家秘密或者所知悉的商业秘密的，依法给予处分;构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二十一条 投?；褂邢铝星樾沃坏?，由存款保险基金管理机构责令限期改正;逾期不改正或者情节严重的，予以记录并作为调整该投?；沟氖视梅崖实囊谰荩?/p>
(一)未依法投保;
(二)未依法及时、足额交纳保费;
(三)未按照规定报送信息、资料或者报送虚假的信息、资料;
(四)拒绝或者妨碍存款保险基金管理机构依法进行的核查;
(五)妨碍存款保险基金管理机构实施存款保险基金使用方案。
投?；褂星翱罟娑ㄇ樾蔚?，存款保险基金管理机构可以对投?；沟闹鞴苋嗽焙椭苯釉鹑稳嗽庇枰怨?。投?；褂星翱畹诙罟娑ㄇ樾蔚?，存款保险基金管理机构还可以按日加收未交纳保费部分0.05%的滞纳金。
第二十二条 本条例施行前，已被国务院银行业监督管理机构依法决定接管、撤销或者人民法院已受理破产申请的吸收存款的银行业金融机构，不适用本条例。
第二十三条 本条例自5月1日起施行。
